近期，“個人養老金”大熱。在養老理念的普及下，“養老”成為時下熱議的重要民生問題。在老齡化加劇的背景下，作為社會的有生力量，青年人的“養老熱情”也被調動起來。

2022年11月4日，人力資源社會保障部、財政部、國家稅務總局、銀保監會、證監會聯合印發《個人養老金實施辦法》。在36個試點城市或地區率先實施。

個人養老金是什么？

首先先來看一下我國的養老體系：國務院于1991年首次提出了養老體系“三大支柱”的概念，這三大支柱分別為基本養老保險、企業/職業年金和個人養老金。

第一、二支柱養老金可以實現的替代率（養老金領取水平與退休前工資收入水平之間的比率）較低。

隨著我國老齡化日趨嚴峻，想要擁有高品質的退休養老生活，個人養老金意義重大！

而所謂個人養老金，是指政府政策支持、個人自愿參加、市場化運營、實現養老保險補充功能的制度。個人養老金實行個人賬戶制，繳費完全由參加人個人承擔，自主選擇購買符合規定的「商業養老保險、儲蓄存款、理財產品、公募基金」等金融產品，實行完全積累，按照國家有關規定享受稅收優惠政策。

簡而言之，個人養老金資金賬戶是一個有政策支持和稅收優惠的特殊賬戶，是國家專門鼓勵個人用來長期積累養老資金的賬戶。

個人養老金有什么好處？

01

稅收優惠

首先，在繳費環節按照每年自然年度12000元的限額抵扣應納稅所得額，其次在投資環節個人養老金賬戶投資收益暫不征收個人所得稅，最后在領取環節單獨按照3%的稅率計算繳納個人所得稅。假如您每年繳存12000元個人養老金，每年最多可節省5400元稅費！

02

政府政策支持

該賬戶由國家個人養老信息管理服務平臺及具有資格的商業銀行雙重驗證開立，個人專屬所有，資金公開透明，實時可查。

03

投資優勢（資產保值增值&?？顚Ｓ茫?/p>

參加人可將個人養老金資金賬戶上的資金用于購買符合規定、運作安全、標的規范、側重長期保值增值的金融產品。同時，賬戶屬于封閉積累，更有助于長期投資及?？顚Ｓ?。

如何申請個人養老金？

01

誰可以開戶？

凡參加城鎮職工基本養老保險或者城鄉居民基本養老保險的勞動者，都可以參加個人養老金制度。（不含退休人員）

02

怎么開戶？

由參加人在具有資格的商業銀行指定賬戶或開立賬戶，也可通過符合規定的個人養老金產品銷售機構指定。

03

如何管理？

個人養老金實行個人賬戶制度，實行完全積累，封閉運行，其權益歸參加人所有。參加人應當指定或者開立本人唯一的個人養老金資金賬戶，用于繳費，交易資金劃轉、歸集收益、支付和繳納個人所得稅、信息查詢。

04

如何領取個人養老金？

可以采取按月領取、分次領取、一次性領取的方式進行領取。

注意要達到以下領取條件：

1. 達到領取基本養老金年齡
2. 完全喪失勞動能力
3. 出國（境）定居
4. 具有其他符合國家規定的情形

從頂層制度設計到一系列配套政策密集落地，再到產品上市、賬戶開立，2022年以超預期的速度被定格為中國個人養老金元年。

當下，面對復雜的市場環境，個人養老金制度的正式啟動，具有重要的現實意義。

開通了個人養老金資金賬戶，就相當于擁有了屬于自己的專屬養老錢包，這將為實現共同富裕奠定制度基礎。居民通過合適的方式進行投資，力爭能夠實現財富的增值。

具體而言，一方面，部分收入可以享受到稅優政策；另一方面，部分投資或能夠分享到中國資本市場在長期發展中的投資收益。再者，個人養老金或能夠彌補個人退休后收入水平的下降。未雨綢繆，每個人需要對自己的未來有長期的規劃，使得未來的老年生活能過得比較安穩和幸福。

*尊敬的投資者：投資有風險，投資需謹慎。公開募集證券投資基金（以下簡稱“基金”）是一種長期投資工具，其主要功能是分散投資，降低投資單一證券所帶來的個別風險?；鸩煌阢y行儲蓄等能夠提供固定收益預期的金融工具，當您購買基金產品時，既可能按持有份額分享基金投資所產生的收益，也可能承擔基金投資所帶來的損失。

您在做出投資決策之前，請仔細閱讀基金合同、基金招募說明書和基金產品資料概要等產品法律文件和本風險揭示書，充分認識本基金的風險收益特征和產品特性，認真考慮本基金存在的各項風險因素，并根據自身的投資目的、投資期限、投資經驗、資產狀況等因素充分考慮自身的風險承受能力，在了解產品情況及銷售適當性意見的基礎上，理性判斷并謹慎做出投資決策。根據有關法律法規，嘉實基金管理有限公司（以下簡稱“基金管理人”）做出如下風險揭示：

一、依據投資對象的不同，基金分為股票基金、混合基金、債券基金、貨幣市場基金、基金中基金、商品基金等不同類型，您投資不同類型的基金將獲得不同的收益預期，也將承擔不同程度的風險。一般來說，基金的收益預期越高，您承擔的風險也越大。

二、基金在投資運作過程中可能面臨各種風險，既包括市場風險，也包括基金自身的管理風險、技術風險和合規風險等。巨額贖回風險是開放式基金所特有的一種風險，即當單個開放日基金的凈贖回申請超過基金總份額的一定比例（開放式基金為百分之十，定期開放基金為百分之二十，中國證監會規定的特殊產品除外）時，您將可能無法及時贖回申請的全部基金份額，或您贖回的款項可能延緩支付。

三、您應當充分了解基金定期定額投資和零存整取等儲蓄方式的區別。定期定額投資是引導投資者進行長期投資、平均投資成本的一種簡單易行的投資方式，但并不能規避基金投資所固有的風險，不能保證投資者獲得收益，也不是替代儲蓄的等效理財方式。

四、養老目標型FOF基金在投資運作過程中可能面臨各種風險，包括市場風險，信用風險，流動性風險，管理風險，操作或技術風險，合規性風險外，還包括以下特有風險：養老目標基金風險、基金中基金風險、下滑曲線變化風險、目標退休日期不匹配風險、鎖定期持有期風險、中小企業私募債風險、資產支持證券風險、發起式基金風險、境外投資風險以及其他投資風險等特有風險。

五、基金名稱中包含“養老目標”字樣不代表收益保障或其他任何形式的收益承諾。投資者應當通過本基金管理人或代銷機構購買和贖回基金。

六、基金管理人承諾以誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產，但不保證本基金一定盈利，也不保證最低收益。本基金的過往業績及其凈值高低并不預示其未來業績表現，基金管理人管理的其他基金的業績并不構成對本基金業績表現的保證。嘉實基金提醒您基金投資的“買者自負”原則，在做出投資決策后，基金運營狀況與基金凈值變化引致的投資風險，由您自行負擔?；鸸芾砣?、基金托管人、基金銷售機構及相關機構不對基金投資收益做出任何承諾或保證。

七、養老目標型基金的基金合同、基金招募說明書和基金產品資料概要會通過中國證監會基金電子披露網站和基金管理人網站進行了公開披露。中國證監會對此類基金的注冊，并不表明其對基金的投資價值、市場前景和收益作出實質性判斷或保證，也不表明投資于此類基金沒有風險。